被谴责竟还叫嚣不服?实控人累计违规占用48亿套现24亿内控高管都是摆设!“大股东提款机”ST美盛:这是一群人的狂欢

2022年6月13日,因涉嫌违法信披,$ST美盛002699)(002699.SZ)$及实控人赵小强被证监会立案。

就在一个星期之前,2022年6月6日,美盛文化被ST戴帽,起因是赵老板违规占用资金,余额高达6.21亿元。

跳转吾股大数据,ST美盛的排名本就不高,近来更是每况愈下,如今已跌至4122名。

相信老铁们看完这两点,虽然已经对ST美盛优质与否了然于胸了,但对剧情的发展还是有些云里雾里。

于是,风云君赶紧上场了,一口气扒完ST美盛。只能说,走过路过千万别错过,这里的氛围实在太浪太风骚!

一、不是一个人的占用,而是一群人的狂欢! 1、越警示越猖狂!2018年至今不间断占用

2018年,ST美盛被出具带强调事项段的保留意见审计报告,第一次爆出了实控人的资金占用问题。

年报显示,2018年期间,控股股东美盛控股通过由上市公司间接划转款项的方式,非经营性占用资金累计14.84亿元,期末余额高达12.45亿元。

虽然在2019年4月29日的年报披露日,美盛控股归还了全部的资金占用,不过上市公司及相关高管还是收到了浙江证监局的警示函。

但警示函的作用似乎不大,违规资金占用并没有就此停止;也或许,正是因为仅仅收到一份警示函,资金占用还更加的一发而不可收拾。

到了2021年三季报,控股股东再次违规占用资金,并因此在2021年12月7日,连同上市公司、实控人、董事长、总经理、财务总监等在内,被深交所公开谴责。

显示美盛控股在2020年累计违规占用资金4.98亿元,2021年1-9月,累计7.70亿元。

在被谴责的第五天,也就是2021年12月11日,上市公司及相关当事人又收到一份警示函,同时称已经收到控股股东的全部还款。

但这显然是为了应付监管机构,因为违规资金占用有增无减,到2021年末累计增长至23.34亿元,并且到2022年6月2日仍有6.21亿元。

风云君深深觉得,处分、警示已经完全奈何不了赵老板了,反正不会被处罚,面子值几个钱。

不得不说,这种无视法规明目张胆掏空上市公司的行为,明显就是没把交易所、证监会放在眼里。但假如从一开始,控股股东就因为违规资金占用收到了巨额罚款,还会有如今的局面吗?

实控人违规资金占用屡禁不止,上市公司内控管理、审批流程、还有高管都是摆设吗?

2021年12月11日的警示函显示,上市公司存在财务管理不规范、对外投资审批程序不规范,特别是与控股股东存在人员混同问题。

风云君为大家找到了参考,早在2019年爆出控股股东违规占用资金问题时,上市公司董事会也做出过相似的承诺。

更令人震惊的是,上市公司、实控人、以及董事长、财务总监、董秘等高管在被交易所公开谴责时,竟还心有不服,纷纷提交了书面申辩。

美盛控股和赵老板竟还腆着银盆大脸很理直气壮的表示,自己虽然违规占用了资金,但是积极配合解决问题了啊。

风云君百乐门代客泊车这么多年,自认为见过不少不要脸的,但确实没见过你们这么不要脸的!

对于违规占用一事,ST美盛只在2021年、2018年分别被发表保留意见、强调事项段,而在2019、2020年竟然还收到了两份标准无保留意见的审计报告。

冰冻三尺,非一日之寒。上市公司财务管理、审批程序、人员混同等不规范问题,必然也不是一天两天形成的。

此时,风云君发现了一个很关键的信息,2019年12月28日,临近期末,ST美盛突然公告称,将2019年年度审计机构由天健更换为大信。

那么,大信在2019年、2020年的审计过程中确实获得了充分、适当的证据吗?对于投资者因此造成的损失,他们是否要连带赔偿呢?

这一年,美盛控股累计转出资金4.98亿元,年末余额为1.10亿元,并再一次在2021年4月30日的年报披露日之前,归还了借款。

上市公司赶在年报披露日(2021年4月30日)这天,一次性投资了下面六家公司。

对苏州秀城新能源科技有限公司、苏州如厚同网络科技有限公司、苏州丰京商贸有限公司、杭州小竹互动科技有限公司四家公司的投资款,最终都通过受让方流向了控股股东的债权人。

因此,这四笔交易依旧是控股股东对关联方的非经营性资金占用,合计2.38亿元。

搞笑的是,这2.38亿元,实际是控股股东刚刚归还的,还没焐热就又被控股股东拿走了。

看明白了吗?美盛控股刻意卡在年报披露日归还资金占用,其实就是做做样子而已,好让一切看上去都风平浪静,进而掩护其变本加厉的事实。

另外的杭州车云网络科技有限公司(以下简称“车云网络”)、北京华医济世投资基金(有限合伙)(以下简称“华医济世”)两项投资,就更有意思啦。

2021年4月30日,上市公司公告称,向控股股东购买车云网络15.93%股权、华医济世0.6%股权,作价7,000万元。

这次交易,实质是控股股东用其资产抵偿债务。注意,这里用的一个词是:权属清晰变现能力较强。

截至2021年3月末,车云网络的净资产只有820万元,2021年一季度的利润仅有10万元,而此次收购15.93%股权作价高达3,000万元。

上市公司收到华医济世的2021年分红款2934万元,返还成本300万元,共计3,234万元。相较于4,000万元的成本,还差着766万元。

然而,企查查数据显示,华医济世在2021年7月决议解散,并在2021年9月完成注销了。

4000万元放银行,不仅保本,还能收到个把活期利息,如今换做华医济世股权,转眼就损失了700多万。

实控人利用上市公司高价变现手中的劣质资产,说直白点,这也是在赤果果的掏空上市公司啊!

2018年4月28日,ST美盛公告称,计划以3.57亿元的价格,向美盛控股购买其持有的杭州捷木投资管理有限公司(以下简称“捷木投资”)50%股权,以及对应的债权,分别作价1.73亿元、1.84亿元。

截至2017年11月末,捷木投资的净资产仅有7,989.63万元,净利润则是2014年开始便一直亏损。

因为在2018年5月21日,协议签订后一个月不到,上市公司就迅速向美盛控股支付了3.5亿元的转让款。

但交易在2018年12月终止掉了。而美盛控股拖到2019年1月末,才归还剩余的2.5亿元转让款。

这两件事,也引起了交易所的关注,并在2020年5月5日就下发了问询函,质疑是否存在关联关系,是否涉嫌资金占用。

上市公司的董事会多次表示,将督促控股股东及其关联方尽快解决资金占用问题,督促其履行还款义务。

2021年8月17日,ST美盛公告称,实控人因质押爆仓,股票被法院拍卖,隐藏已久的债务危机也随之浮出水面。

从上表来看,因为司法拍卖导致的减持,套现金额高达18.97亿元(参考拍卖价)。

此外,赵老板质押的股票也在不断地被券商直接通过二级市场处置,减持套现金额共计1.99亿元(参考交易期间股票均价)。

最新数据显示,截至2022年6月9日,质押之外,美盛控股及赵老板所持股份已全部被司法冻结。

其实,早在2019年3月,赵老板就心生卖意了,计划向中合国信及其关联方转让40.1%股份,合计价款26亿元。

对于赵老板的债务危机,上市公司曾解释称,其在2015年、2016年通过银行贷款、股票质押式回购等方式融资,参与ST美盛的定增。奈何后来上市公司股价不断下跌,导致质押爆仓。

2013-2016年,ST美盛每年都会有新的并购,涉及游戏开发、舞台剧制作、影视剧发行、动漫播放、漫画分发、自媒体运行、手游直播等各不相同的行业。

不巧,风云君发现,真趣网络的业绩大增,主要是受益于在2015年6月并购了乐途网络。2015年,乐途网络实现营业收入2.13亿元,净利润3,452.71万元。

消停了一年之后,ST美盛在2019年又花费5.78亿元,收购了主要从事玩具业务的New Time(以下简称“NT公司”)100%股权,确认了4.31亿元的商誉。

转型之后,赵老板开始着迷于IP(知识产权),特指那些凭借粉丝群体和市场知名度,而被赋予了极高商业价值的文化作品。

公司面对IP市场的火热,提前布局,在原有动漫服饰业务的基础上,重点开拓上下游业务、完善产业链,初步完成了“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线)零售渠道”的文化生态圈构建。

诸如AR、元宇宙、泡泡玛特、抖音、直播带货……等等,风云君就不一一列举了。

早前,ST美盛还欲在打造一个IP文化生态圈,并为此在2016年募集了21亿元,吹的那叫一个天花乱坠。

截至2022年3月末,ST美盛账面只剩2.62亿元现金,考虑同期2.00亿元的短期借款后,已所剩无几了。

令风云君不解的是,2021年12月8日-17日期间,ST美盛还喜迎7个涨停板,股价从最低的4.16元/股,飙升至9.46元/股,成为近两年的最高价。

罕见,这些个股被外资集中“买爆”!华为、宁德时代、长安汽车三巨头合力,市场最关注的居然是……

迄今为止,共6家主力机构,持仓量总计1.49亿股,占流通A股16.43%

近期的平均成本为3.12元,股价在成本上方运行。该股资金方面呈流出状态,投资者请谨慎投资。该公司运营状况尚可,暂时未获得多数机构的显著认同,后续可继续关注。

高管及相关人员:张雁(高管)增持5万股,占流通盘比例0.0055%,成交价3.20元。

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